Kinderdepot 2026: Vermögen für dein Kind aufbauen

Ein Kinderdepot ist ein Wertpapierdepot, das auf den Namen eines minderjährigen Kindes läuft. Eltern, Großeltern oder Paten können darin über viele Jahre Geld für das Kind anlegen – etwa per ETF-Sparplan. Weil das Vermögen rechtlich dem Kind gehört, hat das Folgen: für Steuern, für spätere Sozialleistungen und dafür, wer mit 18 über das Geld bestimmt. Hier liest du, was du vor der Eröffnung wissen solltest. Aktuelle Angebote findest du in der Übersicht oben.

Wem das Kinderdepot gehört

Inhaber des Depots ist das Kind. Da es noch nicht voll geschäftsfähig ist, handeln die Eltern als gesetzliche Vertreter. Üben beide Eltern die elterliche Sorge gemeinsam aus, vertreten sie das Kind gemeinschaftlich (§ 1629 BGB). Bei der Eröffnung müssen deshalb in der Regel beide Sorgeberechtigten zustimmen und sich identifizieren; Banken verlangen meist zusätzlich die Geburtsurkunde und die Steuer-Identifikationsnummer des Kindes.

Die Eltern verwalten das Vermögen, es gehört aber nicht ihnen. Nach § 1642 BGB müssen sie Geld des Kindes nach den Grundsätzen einer wirtschaftlichen Vermögensverwaltung anlegen, soweit es nicht für Ausgaben bereitgehalten werden muss. Für eigene Zwecke dürfen sie es nicht verwenden.

Eine Schenkung lässt sich kaum rückgängig machen

Wer Geld in ein Depot auf den Namen des Kindes einzahlt, schenkt es dem Kind. Eine vollzogene Schenkung kann nur in gesetzlich eng begrenzten Fällen zurückgefordert werden, etwa wenn der Schenker später seinen eigenen Unterhalt nicht mehr bestreiten kann (§ 528 BGB) oder bei grobem Undank (§ 530 BGB). Dass du das Geld später für ein neues Auto oder eine Renovierung brauchst, gehört nicht dazu. Überlege deshalb vorher, ob du das Geld wirklich endgültig weggeben möchtest.

Schenkungen von Eltern an ein Kind sind bis 400.000 Euro je Elternteil innerhalb von zehn Jahren schenkungssteuerfrei (§§ 14, 16 ErbStG). Für die meisten Kinderdepots spielt die Schenkungssteuer daher keine Rolle.

Depot auf das Kind oder auf die Eltern?

Statt eines Kinderdepots können Eltern auch in einem eigenen Depot für das Kind sparen. Beide Wege haben Vor- und Nachteile:

Steuern im Kinderdepot

Eigener Sparer-Pauschbetrag

Jedes Kind hat Anspruch auf einen eigenen Sparer-Pauschbetrag von 1.000 Euro im Jahr (§ 20 Abs. 9 EStG). Damit die Bank Erträge bis zu dieser Höhe ohne Abgeltungsteuer auszahlt, erteilen die Eltern einen Freistellungsauftrag mit der Steuer-ID des Kindes. Mehr dazu auf der Seite zum Freistellungsauftrag.

Höhere Erträge mit NV-Bescheinigung

Hat das Kind keine oder nur geringe weitere Einkünfte, kann das Wohnsitzfinanzamt eine Nichtveranlagungs-Bescheinigung ausstellen. Dann behält die Bank auch über den Sparer-Pauschbetrag hinaus keine Steuer ein, solange die Einkünfte insgesamt steuerfrei bleiben. Maßgeblich ist vor allem der Grundfreibetrag, der 2026 bei 12.348 Euro liegt (§ 32a EStG). Die Bescheinigung gilt höchstens drei Jahre. Details findest du auf der Seite zur NV-Bescheinigung.

Fehlt die Bescheinigung, kann einbehaltene Abgeltungsteuer über eine Steuererklärung für das Kind mit Günstigerprüfung (§ 32d Abs. 6 EStG) zurückgeholt werden. Bei thesaurierenden Fonds kann zudem jährlich eine Vorabpauschale anfallen, die ebenfalls auf den Freibetrag angerechnet wird.

Kindergeld, BAföG und Familienversicherung

Kindergeld

Für den Anspruch auf Kindergeld kommt es nicht auf Einkommen oder Vermögen des Kindes an. Bei volljährigen Kindern kann nach einer abgeschlossenen ersten Ausbildung eine Erwerbstätigkeit von mehr als 20 Wochenstunden schädlich sein (§ 32 Abs. 4 EStG). Erträge aus einem Depot spielen dafür keine Rolle.

BAföG

Beim BAföG wird eigenes Vermögen der Studierenden angerechnet, dazu zählen auch Wertpapiere (§ 27 BAföG). Frei bleiben bei Auszubildenden unter 30 Jahren 15.000 Euro, ab 30 Jahren 45.000 Euro (§ 29 BAföG). Ein gut gefülltes Kinderdepot kann den Anspruch also mindern. Mehr dazu auf der Seite zum BAföG.

Familienversicherung

Kinder sind in der gesetzlichen Krankenversicherung beitragsfrei mitversichert, solange ihr Gesamteinkommen regelmäßig ein Siebtel der monatlichen Bezugsgröße nicht übersteigt (§ 10 SGB V). 2026 sind das 565 Euro im Monat. Gesamteinkommen ist die Summe der Einkünfte im Sinne des Steuerrechts. Wirft das Depot hohe Erträge ab, frage bei der Krankenkasse nach, wie sie angerechnet werden. Grundlagen zur gesetzlichen Krankenversicherung findest du auf unserer Übersichtsseite.

Mit 18 übernimmt das Kind

Mit Vollendung des 18. Lebensjahres wird das Kind volljährig (§ 2 BGB). Die Vertretungsmacht der Eltern endet, das Depot gehört nun allein dem jungen Erwachsenen. Die Bank stellt das Kinderdepot in der Regel auf ein normales Depot um und verlangt dafür eine eigene Legitimation. Ab diesem Tag kann das Kind frei verfügen: weiter anlegen, Wertpapiere verkaufen oder das Geld ausgeben.

Eltern haben dann keinen Anspruch mehr auf Mitsprache. Wer möchte, dass das Geld für Ausbildung oder Führerschein verwendet wird, sollte früh mit dem Kind über Geld und Anlageziele sprechen. Je besser es versteht, wie das Depot gewachsen ist, desto eher wird es verantwortungsvoll damit umgehen.

ETF-Sparplan fürs Kind: ein Rechenbeispiel

Wer ab der Geburt monatlich einen festen Betrag in einen breit gestreuten ETF spart, nutzt einen langen Anlagehorizont. Das folgende Beispiel zeigt, wie sich Raten von 25 und 50 Euro über 18 Jahre entwickeln könnten. Die Renditen von 3, 5 und 7 Prozent pro Jahr sind runde Annahmen, keine Prognose; Kosten und Steuern sind nicht berücksichtigt.

Aktien und ETFs schwanken. Gerade wenn das Geld zu einem festen Zeitpunkt gebraucht wird, etwa zum Studienbeginn, kann ein Kursrückgang kurz davor das Ergebnis deutlich schmälern. Eigene Szenarien kannst du mit dem ETF-Sparplan-Rechner und dem Zinseszinsrechner durchspielen. Achte bei der Depotwahl auf niedrige Kosten für kleine Sparraten.

Abgrenzung zu Frühstart-Rente und Juniorkonto

Mit der geplanten Frühstart-Rente will die Bundesregierung ein eigenes, staatlich bezuschusstes Vorsorgedepot für Kinder einführen, das bis zum Rentenalter gebunden sein soll. Da die Details noch nicht endgültig feststehen, findest du den aktuellen Stand auf der Seite zur Frühstart-Rente.

Ein Kinderdepot ersetzt kein Konto für den Alltag. Für Taschengeld und erste eigene Zahlungen ist ein Girokonto für Minderjährige gedacht, wie es die Seite zum Juniorkonto beschreibt. Viele Familien kombinieren beides: das Konto für den Alltag, das Depot für den langfristigen Vermögensaufbau.

Häufige Fragen zum Kinderdepot

Ab welchem Alter kann ich ein Kinderdepot eröffnen?

Ein Kinderdepot kann in der Regel schon ab der Geburt eröffnet werden, sobald die Geburtsurkunde und die Steuer-ID des Kindes vorliegen. Die Eltern unterschreiben als gesetzliche Vertreter.

Dürfen Großeltern in ein Kinderdepot einzahlen?

Ja, Einzahlungen von Großeltern, Paten oder anderen Verwandten sind möglich. Auch sie schenken das Geld damit dem Kind. Für Enkelkinder gilt ein eigener Schenkungsteuerfreibetrag.

Können Eltern Geld aus dem Kinderdepot entnehmen?

Nur für Zwecke, die dem Kind dienen. Das Vermögen gehört dem Kind, und die Eltern müssen es wirtschaftlich verwalten. Für eigene Ausgaben dürfen sie es nicht verwenden.

Was passiert, wenn ich ein bestehendes Depot auf mein Kind übertrage?

Ein Übertrag auf einen anderen Inhaber gilt für den Steuerabzug zunächst als Verkauf. Teilst du der Bank mit, dass es sich um eine Schenkung handelt, entfällt das, und die Bank meldet die Übertragung dem Finanzamt. Wie ein Übertrag abläuft, erklärt die Seite zum Depotwechsel.

Ist ein Kinderdepot sicherer als ein Sparbuch?

Nein, es hat ein anderes Risiko. Wertpapiere sind bei einer Pleite der Bank geschützt, unterliegen aber Kursschwankungen. Guthaben auf einem Sparkonto ist im Rahmen der Einlagensicherung geschützt, verliert aber bei niedrigen Zinsen durch Inflation an Kaufkraft.

Keine Anlageberatung.

Autor: Daniel Herndler

Chef-Redakteur | Finanzen, Steuern, Wirtschaft, Arbeitnehmer

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