Neue Berechnung ab 2027: Viele bekommen weniger Grundrente - andere mehr
Zum 1. Januar 2027 berechnet die Rentenversicherung den Grundrentenzuschlag neu, dabei zählt auch das Einkommen des Ehepartners, bei unverheirateten Paaren dagegen nicht. Das Bundessozialgericht hat diese Regel bestätigt, Sozialverbände und Gewerkschaften fordern trotzdem eine Reform. Alle Details dazu findet man hier auf Finanz.de.
Gehalt und Rente mit den geplanten Werten für 2027 (Prognose) oder für 2026 berechnen.
Die Neuberechnung findet jedes Jahr zum 1. Januar statt, die Rente kann dadurch ab Januar niedriger oder höher ausfallen. Betroffene erhalten darüber einen Bescheid der Deutschen Rentenversicherung. Gleichzeitig steigen die Freibeträge, sodass mehr Einkommen anrechnungsfrei bleibt.
BSG: Anrechnung ist verfassungsgemäß
Das Bundessozialgericht hat am 27. November 2025 entschieden, dass die Anrechnung des Ehegatten-Einkommens mit dem Grundgesetz vereinbar ist (Aktenzeichen B 5 R 9/24 R). Geklagt hatte eine verheiratete Rentnerin mit 43 Jahren an Grundrentenzeiten, deren Zuschlag wegen des Einkommens ihres Mannes gekürzt worden war. Unterstützt wurde sie von der Gewerkschaft ver.di.
Nach Ansicht des Gerichts ist die Ungleichbehandlung von Ehepaaren und unverheirateten Paaren gerechtfertigt. Ehepartner sind einander gesetzlich zum Unterhalt verpflichtet, Partner einer nichtehelichen Lebensgemeinschaft dagegen nicht. Die Annahme, dass Verheiratete deshalb besser abgesichert sind, hielten die Richter für eine sachliche Erwägung, die jedenfalls vertretbar sei.
Weiter Spielraum für den Gesetzgeber
Nach Auffassung des Gerichts hat der Gesetzgeber bei steuerfinanzierten Leistungen wie dem Grundrentenzuschlag einen weiten Gestaltungsspielraum. Der Zuschlag soll nur dort ankommen, wo tatsächlich ein Bedarf besteht, eine umfassende Bedürftigkeitsprüfung wie bei der Grundsicherung ist dabei bewusst nicht vorgesehen. Die normale Altersrente ist von der Einkommensprüfung nicht betroffen, geprüft wird ausschließlich der Zuschlag.
Welches Einkommen zählt
Angerechnet werden das zu versteuernde Einkommen aus dem Steuerbescheid, der steuerfreie Teil von Renten und Pensionen sowie Kapitalerträge, bei Verheirateten und eingetragenen Lebenspartnern auch die des Partners. Die Daten meldet das Finanzamt im Herbst automatisch an die Rentenversicherung, und zwar für das vorletzte Jahr oder, wenn diese noch nicht vorliegen, für das Jahr davor. Für den Zuschlag ab Januar 2027 haben die Finanzämter in der Regel das Einkommen aus dem Jahr 2024 gemeldet.
Die Freibeträge steigen zum 1. Januar entsprechend der Rentenanpassung des Vorjahres. Ab Januar 2027 bleiben laut Rentenversicherung bei Alleinstehenden bis zu 1.555 Euro und bei Verheirateten bis zu 2.425 Euro Monatseinkommen anrechnungsfrei. Darüber werden zunächst 60 Prozent des übersteigenden Betrags vom Zuschlag abgezogen, oberhalb einer zweiten Grenze wird das Einkommen voll angerechnet.
| Monatseinkommen | Keine Anrechnung bis | 60 Prozent Anrechnung bis | Darüber |
|---|---|---|---|
| Alleinstehende 2026 | 1.492 Euro | 1.909 Euro | volle Anrechnung |
| Alleinstehende ab 2027 | 1.555 Euro | rund 1.990 Euro | volle Anrechnung |
| Verheiratete 2026 (gemeinsam) | 2.327 Euro | 2.744 Euro | volle Anrechnung |
| Verheiratete ab 2027 (gemeinsam) | 2.425 Euro | rund 2.861 Euro | volle Anrechnung |
Rechenbeispiel: Gleiches Einkommen, unterschiedlicher Zuschlag
Eine Rentnerin hat einen Grundrentenzuschlag von 48 Euro im Monat errechnet bekommen. Ist sie verheiratet und liegt das gemeinsame Einkommen des Paares bei 2.500 Euro im Monat, übersteigt es ab Januar 2027 die Grenze von 2.425 Euro um 75 Euro. Davon werden 60 Prozent, also 45 Euro, angerechnet, vom Zuschlag bleiben rund 3 Euro im Monat.
Lebt dieselbe Rentnerin unverheiratet mit ihrem Partner zusammen, zählt nur ihr eigenes Einkommen. Liegt es unter 1.555 Euro im Monat, erhält sie den vollen Zuschlag von 48 Euro, unabhängig davon, wie viel ihr Partner verdient. Das Beispiel ist vereinfacht, der tatsächliche Zuschlag hängt von den eigenen Versicherungszeiten und Entgeltpunkten ab.
Wann sich eine Prüfung des Bescheids lohnt
Das Urteil ändert nichts daran, dass einzelne Bescheide fehlerhaft sein können, das gilt auch für die neuen Bescheide zum Januar 2027. Geprüft werden sollte vor allem, ob die Rentenversicherung das richtige Jahr zugrunde gelegt hat, ob der Familienstand stimmt, etwa nach einer Scheidung, und ob das übermittelte Einkommen dem Steuerbescheid entspricht. Wurde ein Steuerbescheid nach einem Einspruch geändert, kommt die Korrektur nicht immer automatisch bei der Rentenversicherung an.
Gegen einen neuen Bescheid kann innerhalb eines Monats nach Bekanntgabe schriftlich Widerspruch eingelegt werden. Ist die Frist abgelaufen, bleibt ein Überprüfungsantrag möglich, mit dem zu Unrecht nicht gezahlte Leistungen für bis zu vier Jahre rückwirkend nachgezahlt werden können. Als Nachweis eignen sich vor allem die eigenen Steuerbescheide und die des Ehepartners.
Reformforderungen: Zuschlag unabhängig vom Familienstand
Der Sozialverband VdK fordert, die Grundrente wie die Mütterrente unabhängig vom Einkommen des Partners auszuzahlen. Nach Ansicht des Verbands sind insbesondere Ehepaare benachteiligt, zudem habe die Einkommensprüfung allein 2023 rund 107 Millionen Euro an Verwaltungskosten verursacht. Der VdK will seine Vorschläge in die Beratungen der Rentenkommission der Bundesregierung einbringen.
Auch ver.di verlangt eine politische Überarbeitung, die die Lebensleistung von Versicherten unabhängig vom Familienstand anerkennt. Die Gewerkschaft verweist darauf, dass häufiger Frauen betroffen sind. Ein konkreter Gesetzentwurf zur Änderung der Einkommensanrechnung liegt bislang nicht vor.
Mehr Informationen: Grundrente